稽核室之组织、职掌及配置

• 稽核室隶属董事会，采独立专职之内部稽核，进行定期与不定期之业务稽核、财务稽核等工作，以确实评估内部控制制度遵行之健全性、合理性及有效性。
• 稽核室之职掌：在于调查、评估内部控制制度之缺失及衡量营运之效率，适时提供改进建议，以确保内部控制制度得以持续有效实施，并协助董事会及管理阶层确实履行其责任。
• 稽核室之配置：
  1. 本公司设置专任内部审计主管。
  2. 本公司配置稽核人员一名
• 本公司内部稽核主管之任免，经审计委员会同意，并提董事会决议; 本公司内部审计人员之任免、考评、薪资报酬系依据本公司招募及征选作业程序、员工考评作业、员工薪资管理办法及离职与留职停薪作业程序之规定办理、前述任免、考评及薪资报酬系由人力资源向董事长报告并取得其同意。

稽核室之运作内部控制及内部稽核制度之增修与执行。

参考风险因素及公司实际营运情形，拟定稽核计划，呈核及执行，出具稽核报告并进行缺失追踪改善; 自行检查之计划、推行、 审视、改善及追踪; 向审计委员会成员报告稽核业务及列席董事会报告; 依据公司既定之各项制度、规章办法、计划与政策执行情形之评估及改善建议。

稽核室之公告作业

• 依风险评估结果拟订年度稽核计划， 每月稽核从事衍生性金融商品交易作业; 每季稽核背书保证、 资金贷与他人作业等重要稽核项目; 每年度实施内部控制制度自行评估作业藉以提高公司之经营绩效，并依《公开发行公司建立内部控制制度处理准则》之规定，于稽核报告完成后次月底前将稽核报告、稽核追踪报告陈报本公司审计委员会成员。
• 依「公开发行公司建立内部控制度处理准则」第22条及23条规定，公开发行公司自行评估内部控制制度，应先督促其内部各单位及子公司每年至少办理自行评估一次，再由内部稽核单位复核各单位及子公司之自行评估报告，并同稽核单位所发现之内部控制缺失及异常事项改善情形， 以作为董事会及总经理评估整体内部控制 制度有效性及出具内部控制制度声明书之主要依据
• 公告申报主管机关规定之下列各项稽核相关事务：
  
  1. 12月底前申报次年度之『年度稽核计划』。
  2. 1月底前申报当年度『稽核主管与稽核人员资料』。
  3. 2月底前申报前年度『年度稽核计划执行情形』。
  4. 3月底前申报前年度『内部控制制度声明书』。
  5. 5月底前申报前年度『内部控制制度缺失及异常事项改善情形』。